Par Vinet Gestion Privée, Janvier 2025
Un compte de retraite immobilisé (CRI ou communément appelé REER immobilisé) est un compte dans lequel vous transférez les montants provenant d’un fonds de pension. Cela peut être fait lorsque vous quittez votre emploi ou encore lorsque vous prenez votre retraite.
Comme pour le REER, l’argent investi dans un CRI fructifie à l’abri de l’impôt. Par contre, vous ne pouvez pas y faire de cotisations ni y retirer l’argent avant votre retraite.
À la retraite, le CRI est converti en Fonds de revenu viager (FRV) et une rente mensuelle ou annuelle est versée de ce compte à votre compte chèque. Cette rente est imposable.
Selon la juridiction du CRI (fédéral, Québec, Ontario, etc.), des conditions de retraits s’appliquent. Il peut y avoir un âge minimum (comme 55 ans) ou encore des maximums annuels (par exemple 6% du solde au 31 décembre).
Des exceptions pour retraits avant la retraite existent également. Pensons à une maladie grave qui réduit l’espérance de vie, des difficultés financières, un lieu de résidence à l’extérieur du Canada depuis plus de 2 ans, un solde minime, etc.
Depuis 2025, les REER immobilisés de la juridiction du Québec n’ont plus de plafond maximum à partir de 55 ans. Cela laisse davantage de souplesse pour effectuer différentes stratégies fiscales.
Sur le plan successoral, il est important de savoir que certaines propriétés du fonds de pension sont conservées dans le REER immobilisé. Ainsi, il est possible que votre nouveau conjoint, s’il se qualifie comme conjoint selon la juridiction du REER immobilisé, soit l’héritier du REER immobilisé (et non pas vos enfants).
Faire affaire avec nous, c’est simple :
- Prenez rendez-vous au 514-475-1167.
- On vous écoute.
- On vous offre de meilleurs placements.
- On vous remet votre plan.
AVIS DE NON-RESPONSABILITÉ IMPORTANTS
Jean-François Vinet est un planificateur financier et conseiller en placement chez Gestion de capital Assante ltée. Les opinions exprimées sont celles de l’auteur et pas nécessairement celles de Gestion de capital Assante ltée. Veuillez le contacter au 514-475-1167 ou prendre un rendez-vous virtuel pour discuter de votre situation particulière avant d’agir sur la base des informations ci-dessus. Gestion de capital Assante ltée est membre du Fonds canadien de protection des investisseurs et de l’Organisme canadien de réglementation des investissements.
